Fórmulas financieras

Calcula cuánto vale hoy una serie de pagos periódicos futuros (por ejemplo, una pensión o anualidad), descontados a un tipo de interés determinado. Es clave para valorar productos de ahorro-pensión y seguros de rentas.

Mide la rentabilidad de un proyecto de inversión trayendo a valor presente todos los flujos de caja futuros que generará, y restando la inversión inicial. Si el VAN es positivo, el proyecto crea valor; si es negativo, lo destruye.

Aproxima el valor económico de una empresa considerando capitalización, deuda y caja. Se utiliza habitualmente en valoración y en múltiplos como EV/EBITDA o EV/EBIT. Al incorporar deuda y caja, pretende aproximar el valor económico del negocio independientemente de la estructura de financiación.

Estima el valor económico que un cliente genera durante toda su relación con la empresa. Ayuda a estimar cuánto valor económico puede generar un cliente durante toda su relación con la empresa. El cálculo depende de variables como ingreso medio, margen, frecuencia de compra y duración esperada de la relación.

Determina cuánto valdrá en el futuro una cantidad actual teniendo en cuenta una tasa de crecimiento o interés compuesto. Se utiliza para proyectar el crecimiento de un capital cuando la rentabilidad se reinvierte y se produce capitalización compuesta. Permite comparar cuánto puede llegar a valer una cantidad actual después de un determinado número de períodos.

Calcula qué poder adquisitivo tendrá una cantidad futura expresada en euros actuales. Ayuda a distinguir entre el importe nominal que se tendrá en el futuro y lo que ese importe podrá comprar en términos actuales. Es especialmente útil al planificar objetivos financieros de largo plazo.